中國證券監(jiān)督管理委員會公告〔2015〕12號

　　 

　　  現(xiàn)公布《香港互認基金管理暫行規(guī)定》，自2015年7月1日起施行。

　　 

香港互認基金管理暫行規(guī)定

　　 

　　第一章 總則

　　第一條 為規(guī)范中華人民共和國香港特別行政區(qū)（以下簡稱香港）互認基金在內(nèi)地（指中華人民共和國的全部關(guān)稅領(lǐng)土）的注冊、銷售、信息披露等活動，保護投資人及相關(guān)當事人的合法權(quán)益，促進證券投資基金和資本市場的健康發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）等法律法規(guī)，以及中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）與香港證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會（以下簡稱香港證監(jiān)會）簽署的相關(guān)監(jiān)管合作備忘錄，制定本規(guī)定。

　　第二條 本規(guī)定所稱香港互認基金，是指依照香港法律在香港設(shè)立、運作和公開銷售，并經(jīng)中國證監(jiān)會批準在內(nèi)地公開銷售的單位信托、互惠基金或者其他形式的集體投資計劃。

　　第三條 香港互認基金的管理人應(yīng)當委托內(nèi)地符合條件的機構(gòu)作為代理人，辦理基金在境內(nèi)的相關(guān)業(yè)務(wù)。

　　第二章 產(chǎn)品注冊

　　第四條 香港互認基金在內(nèi)地公開銷售，應(yīng)當符合以下條件并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊：

　　（一）依照香港法律在香港設(shè)立和運作，經(jīng)香港證監(jiān)會批準公開銷售，受香港證監(jiān)會監(jiān)管；

　　（二）管理人是在香港注冊及經(jīng)營，持有香港資產(chǎn)管理牌照，未將投資管理職能轉(zhuǎn)授予其他國家或者地區(qū)的機構(gòu)，最近3 年或者自成立起未受到香港證監(jiān)會的重大處罰；

　　（三）采用托管制度，信托人、保管人符合香港證監(jiān)會規(guī)定的資格條件；

　　（四）基金類型為常規(guī)股票型、混合型、債券型及指數(shù)型（含交易型開放式指數(shù)基金）；

　　（五）基金成立1 年以上，資產(chǎn)規(guī)模不低于2 億元人民幣(或者等值外幣），不以內(nèi)地市場為主要投資方向，在內(nèi)地的銷售規(guī)模占基金總資產(chǎn)的比例不高于50%。

　　第五條 中國證監(jiān)會依照《基金法》第五十五條的規(guī)定對香港互認基金的注冊申請進行審查，作出決定。審查過程中可征求香港證監(jiān)會的意見。

　　注冊申請材料包括以下文件：

　　（一）申請報告；

　　（二）基金的信托契約或者公司章程；

　　（三）基金的招募說明書及產(chǎn)品資料概要；

　　（四）基金最近經(jīng)審計的年度報告；

　　（五）基金代理人及代理協(xié)議；

　　（六）基金及管理人、信托人、保管人、代理人符合條件的證明文件；

　　（七）律師事務(wù)所出具的法律意見書；

　　（八）中國證監(jiān)會要求的其他材料。

　　上述文件與香港證監(jiān)會批準的版本存在差異的，應(yīng)當列明主要差異及原因。

　　 

　　 

　　第三章 運作及信息披露

　　第六條 香港互認基金的投資交易、資產(chǎn)保管、估值核算、申購贖回、費率安排、基金的稅收、持有人大會、法律文件變更、終止與合并、撤銷認可等事項，根據(jù)香港證監(jiān)會的監(jiān)管要求和基金法律文件的約定執(zhí)行。

　　第七條 香港互認基金在內(nèi)地的信息披露文件（包括招募說明書、產(chǎn)品資料概要、凈值公告、定期財務(wù)報告、臨時公告等）的內(nèi)容、格式、時限、頻率、事項等根據(jù)香港證監(jiān)會的監(jiān)管要求和基金法律文件的約定執(zhí)行，本規(guī)定另有規(guī)定的除外。

　　基金管理人應(yīng)當采取合理措施，確保有關(guān)信息披露文件及監(jiān)管報告同步向兩地投資者和監(jiān)管機構(gòu)披露或者報告。

　　第八條 基金管理人應(yīng)當將應(yīng)予披露的信息通過中國證監(jiān)會指定的全國性報刊或者基金代理人的網(wǎng)站等媒介披露，并保證投資人能夠按照基金法律文件約定的時間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。

　　第九條 香港互認基金的管理人應(yīng)當在基金份額發(fā)售的三日前，公開披露基金的產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、招募說明書、信托契約或者公司章程、最近的基金財務(wù)年報及半年報。

　　第十條 香港互認基金在內(nèi)地的招募說明書根據(jù)香港證監(jiān)會的監(jiān)管要求編制，并應(yīng)當補充以下內(nèi)容：

　　（一）針對香港互認基金的特別說明和風(fēng)險揭示；

　　（二）基金在內(nèi)地信息披露文件的種類、時間和方式，以及備查文件的存放地點和查閱方式；

　　（三）基金當事人的權(quán)利、義務(wù)，基金份額持有人大會程序及規(guī)則，基金合同解除或者終止的事由及程序，爭議解決方式；

　　（四）基金份額持有人提供的服務(wù)種類、服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)渠道及聯(lián)系方式；

　　（五）其他較之香港投資者獲得的存在重大差異或者對內(nèi)地投資者有重大影響的信息。

　　第十一條 香港互認基金在內(nèi)地的產(chǎn)品資料概要根據(jù)香港證監(jiān)會的監(jiān)管要求編制，并應(yīng)當補充針對香港互認基金的特別說明和風(fēng)險揭示。

　　第十二條 香港互認基金的管理人應(yīng)當就基金份額發(fā)售的開戶、清算、注冊登記、銷售時間、銷售渠道、銷售方式等具體操作事宜編制基金份額發(fā)售公告，與招募說明書一并披露。

　　第十三條 基金管理人應(yīng)當采取合理措施，確保香港及內(nèi)地投資者獲得公平的對待，包括投資者權(quán)益保護、投資者權(quán)利行使、信息披露和賠償?shù)取?/SPAN>

　　第十四條 香港互認基金的爭議解決根據(jù)基金合同約定的方式處理。采用訴訟方式的，不得排除內(nèi)地法院審理相關(guān)訴訟的權(quán)利。

　　第四章 基金銷售

　　第十五條 香港互認基金在內(nèi)地的銷售機構(gòu)應(yīng)當取得基金銷售業(yè)務(wù)資格。

　　在內(nèi)地銷售香港互認基金，應(yīng)當遵守內(nèi)地公募基金銷售的法律法規(guī)及本規(guī)定。

　　第十六條 香港互認基金管理人自行或者委托其他機構(gòu)制作適用于內(nèi)地市場基金產(chǎn)品宣傳推介材料的，應(yīng)當事先經(jīng)代理人進行合規(guī)性檢查并出具意見，自向公眾分發(fā)或者發(fā)布之日起5 個工作日內(nèi)報代理人主要經(jīng)營活動所在地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。基金銷售機構(gòu)自行制作的香港互認基金宣傳推介材料，應(yīng)當事先經(jīng)基金銷售機構(gòu)負責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)和合規(guī)的高級管理人員檢查并出具合規(guī)意見，自向公眾分發(fā)或者發(fā)布之日起5 個工作日內(nèi)報基金銷售機構(gòu)工商注冊登記所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。

　　在內(nèi)地向公眾分發(fā)或者發(fā)布的香港互認基金產(chǎn)品宣傳推介材料相關(guān)表述應(yīng)當全面、準確、清晰、有效，并明確、醒目地標示該產(chǎn)品依照香港法律設(shè)立，其投資運作、信息披露等規(guī)范適用香港法律及香港證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定。

　　第十七條 香港互認基金管理人可以自行或者委托代理人辦理與內(nèi)地基金銷售機構(gòu)的銷售協(xié)議簽署。管理人自行簽署銷售協(xié)議的，應(yīng)當確保代理人能夠履行相關(guān)職責(zé)。

　　香港互認基金管理人、代理人及基金銷售機構(gòu)應(yīng)當就對基金持有人的持續(xù)服務(wù)責(zé)任、反洗錢義務(wù)履行及責(zé)任劃分等進行約定。

　　第十八條 香港互認基金管理人應(yīng)當委托代理人通過中國證監(jiān)會指定的技術(shù)平臺與基金銷售機構(gòu)進行數(shù)據(jù)交換。

　　香港互認基金注冊登記機構(gòu)應(yīng)當實現(xiàn)內(nèi)地投資人注冊登記數(shù)據(jù)在內(nèi)地的備份。

　　第十九條 內(nèi)地從事香港互認基金產(chǎn)品評價業(yè)務(wù)的機構(gòu)，應(yīng)當建立科學(xué)、有效的境外基金產(chǎn)品評價體系，相關(guān)評價標準、方法等應(yīng)當與內(nèi)地基金產(chǎn)品評價體系一致。

　　香港互認基金在內(nèi)地銷售引用境外機構(gòu)評價或者評級結(jié)果的，應(yīng)當予以特別提示，說明其評價方法及結(jié)果區(qū)別于內(nèi)地評價機構(gòu)采用的方法和所得的結(jié)果。

　　第五章 代理機構(gòu)

　　第二十條 香港互認基金的管理人委托的代理人應(yīng)當獲得中國證監(jiān)會核準的公募基金管理或者托管資格。

　　第二十一條 代理人根據(jù)香港互認基金管理人的委托，代為辦理產(chǎn)品注冊、信息披露、銷售安排、數(shù)據(jù)交換、資金清算、監(jiān)管報告、通信聯(lián)絡(luò)、客戶服務(wù)、監(jiān)控等事項，但香港互認基金管理人依法應(yīng)當承擔(dān)的職責(zé)不因委托而免除。

　　管理人應(yīng)當審慎選擇代理人，持續(xù)監(jiān)督和定期評估代理人的表現(xiàn)，確保管理人的職責(zé)得到有效履行。

　　第二十二條 香港互認基金管理人應(yīng)當與代理人簽署委托代理協(xié)議，明確約定委托代理內(nèi)容、雙方職責(zé)與權(quán)利義務(wù)，以及協(xié)議到期或者合作終止后妥善處理相應(yīng)業(yè)務(wù)的方案。

　　 

　　第六章 監(jiān)督管理

　　第二十三條 基金管理人應(yīng)當采取合理措施確保香港互認基金持續(xù)滿足互認的資格條件。基金資產(chǎn)規(guī)模、主要投資方向、主要銷售對象出現(xiàn)不滿足條件的情形時，應(yīng)當及時向中國證監(jiān)會報告，并暫停該基金在內(nèi)地的銷售活動，直至重新符合條件。基金類型及運作方式發(fā)生重大變更的，應(yīng)當暫停該基金在內(nèi)地的銷售活動，并重新向中國證監(jiān)會申請注冊。

　　第二十四條 香港互認基金違法違規(guī)行為的監(jiān)督管理按其違法違規(guī)行為發(fā)生地由中國證監(jiān)會、香港證監(jiān)會實施監(jiān)管。中國證監(jiān)會依據(jù)內(nèi)地法律法規(guī)對香港互認基金在內(nèi)地的銷售、信息披露等行為實施監(jiān)管，香港證監(jiān)會依據(jù)香港法律對香港互認基金在香港的投資運作行為實施監(jiān)管。

　　第二十五條 香港互認基金管理人的日常監(jiān)管遵循屬地監(jiān)管原則，但中國證監(jiān)會有權(quán)要求香港互認基金管理人就重大監(jiān)管事項作出解釋說明。

　　香港互認基金管理人在從事互認基金在內(nèi)地銷售、信息披露等業(yè)務(wù)活動過程中，存在違反相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為的，中國證監(jiān)會可以要求香港證監(jiān)會提供協(xié)助，并依法對其采取行政監(jiān)管措施或者行政處罰。

　　第二十六條 香港互認基金的內(nèi)地代理人應(yīng)當依照本規(guī)定的有關(guān)要求，切實履行各項業(yè)務(wù)職責(zé)。中國證監(jiān)會依法對代理人相關(guān)業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督管理，代理人在開展相關(guān)活動過程中違反本規(guī)定的，責(zé)令限期整改，整改期間可以暫停或者限制其業(yè)務(wù)；對直接負責(zé)代理業(yè)務(wù)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，可以采取監(jiān)管談話、出具警示函等行政監(jiān)管措施。

　　第二十七條 中國證監(jiān)會與香港證監(jiān)會就香港互認基金的持續(xù)監(jiān)管建立監(jiān)管合作機制，切實維護兩地基金份額持有人的合法權(quán)益。

　　 

　　 

　　第七章 附則

　　第二十八條 香港互認基金在內(nèi)地披露、向中國證監(jiān)會報送的相關(guān)文件以及向公眾分發(fā)的宣傳推介材料等應(yīng)當使用簡體中文編寫，相關(guān)用語應(yīng)當符合內(nèi)地基金業(yè)務(wù)習(xí)慣；原件為其他語言的，應(yīng)當提供真實、準確、完整的簡體中文翻譯件。

　　第二十九條 本規(guī)定自2015 年7 月1 日起施行。